税務コラム

2017.04.16

相続財産について・預貯金その①

大阪市福島区の西川一博税理士事務所です。

今回は、相続財産の預貯金について記載してみます。

まずは銀行等の把握です!
被相続人の方の取引銀行をもれなく把握してください。
すべてご存知でしょうか?

主要取引銀行はご存知でしょうが、自宅の近所、勤務先の近所、他にはありませんか?
ほんの短期間取引した銀行等もあるかもしれません。

お手持ちの預金通帳や預金証書はもちろん、キャッシュカードもしっかりチェックしてください。
その他金融機関から郵送されてきた封書やはがきがあれば、チェックしてください。
一つの銀行でも、支店ごとに把握しておく必要があります。
別々に残高証明を請求してください。

くれぐれも漏れのないように。
ゆうちょ銀行は一か所で請求できます。
こちらから請求しなければ、銀行等からは照会してくれませんので。
せっかくの相続財産である預金を銀行に置いたままにすることはありません。
相続税どうこうより請求もれを防いでください。

大阪市福島区にある、西川一博税理士事務所コラム

2017.03.16

相続財産の把握

大阪市福島区の西川一博税理士事務所です。
相続財産の把握について税理士がご説明します。

相続財産の把握

仮に皆さんの父親が亡くなったとします。
お父さんの財産をすべてご存知ですか?

同居されているならまだしも、別居それも遠方ならよくわからないのではないのでしょうか。
同居していても世帯が別なら、やはり完全には把握していないでしょうね。

ご存命の間に教えてもらっていたら、何とかなったのでしょうけど。
お母さんがご存命なら大丈夫でしょうね。

自分の親の財産ですが、よくわかっていない場合どうしたらいいのでしょうか。
種々の財産について考えていきたいと思います。

【相続財産 ①現金】

一番わかりやすいとは思いますが、注意する点もあります。
亡くなられた時点で、現金がどれだけあるか。
その時点はそれどころじゃないでしょうから、数日してから数えることになるでしょうか。
いやもっと後、数か月してからになるかもしれません。
じゃあどうするか。
被相続人(亡くなられた方)の財布に手を付けないことです。
でも、お金は必要です。
葬儀費用もありますし、生活費もいります。
手持ち現金がなくなった時点で、大体見当がつくかもしれません。
きっちりとはいかないでしょうが、何とか把握しておいてください。

【相続財産 ②預貯金】

現実的には手元にあまり現金を置いておられない方のほうが多いと思います。
銀行やゆうちょ銀行に預けておられるのが普通かもしれません。
これはわかりやすい。
亡くなった日の残高証明を各銀行等に請求すればいいのだ。
確かにその通りです。
しかし、この預貯金が最大のヤマです。
相続税の調査での最大の注目点の一つになります。
それはどうしてでしょうか。

次回から説明していくこととします。

遺産相続関連はお気軽に
大阪市福島区にある西川一博税理士事務所までご相談下さい。

2017.02.01

相続税申告が必要か

大阪市福島区の西川一博税理士事務所です。
さて、それでは改めて相続税の申告が必要かどうかの判断についてです。

ご自分でざっと計算してみて、明らかに申告が必要だという場合はもちろんわかりやすいのですが、そうではなくて微妙な時は困りますよね。

もちろん、税理士に相談するのがいいのですが、一つの目安があります。
それは、税務署から「相続についてのお尋ね」(相続税申告の簡易判定シート)が親族に対して届いた時です。

税務署が入手している情報(不動産の変更登記、死亡した方の確定申告書による所得の額等)に基づいて送付されてくるものです。
もちろん、この書面が届いたからといって、絶対に申告が必要だとは限りません。また、届かなかったからといって、申告しないでいいともいえません。

地域によって違うかもしれませんが、こんな書面です。

でも、この書面が送付されてきたら、迷わず税理士を訪ねてください。
しっかり相談して、間違いのないように記入しておくべきです。

では、次回からは相続財産の内容について解説していこうと思います。

遺産相続に関してのご相談はお気軽に当事務所までご相談下さい。

2015.02.04

相続税申告が必要であるのか

さて、それでは改めて相続税の申告が必要かどうかの判断についてです。

ご自分でざっと計算してみて、明らかに申告が必要だという場合はもちろんわかりやすいのですが、そうではなくて微妙な時は困りますよね。

もちろん、税理士に相談するのがいいのですが、一つの目安があります。

それは、税務署から「相続についてのお尋ね」(相続税申告の簡易判定シート)が親族に対して届いた時です。

税務署が入手している情報(不動産の変更登記、死亡した方の確定申告書による所得の額等)に基づいて送付されてくるものです。

もちろん、この書面が届いたからといって、絶対に申告が必要だとは限りません。また、届かなかったからといって、申告しないでいいともいえません。

地域によって違うかもしれませんが、こんな書面です。

でも、この書面が送付されてきたら、迷わず税理士を訪ねてください。
しっかり相談して、間違いのないように記入しておくべきです。

では、次回からは相続財産の内容について解説していこうと思います。

遺産相続に関してのご相談はお気軽に当事務所までご相談下さい。

2014.10.24

遺産相続について無料相談を実施中

税制改正に関連し、遺産相続のご相談を受けるケースも多くなっております。
遺産相続に関して、ご家庭により問題(相談)ケースが様々になる為、
問題の大きさに関わらず、お気軽に当事務所の無料相談をご利用下さい。

・相続が発生したがどうしてよいのかわからない。
・遺産分割について教えてほしい。
・相続税に関してできるだけ抑えられないのか。
・遺産を事前に分配したい。
・将来身内がもめないように対策を行いたい。
など、上記は一例ですが問題や相談は様々です。

まずは、専門家にご相談する事をおすすめ致します。

相続発生後の名義変更など、
当事務所で連携している司法書士などもご紹介可能です。

お気軽に、お電話にてご予約お待ちしております。

※出張相談も実施しております。

大阪市福島区の西川一博税理士事務所

2014.10.16

遺産相続について無料相談を実施中

大阪市福島区の西川一博税理士事務所です。

税制改正に関連し、遺産相続のご相談を受けるケースも多くなっております。
遺産相続に関して、ご家庭により問題(相談)ケースが様々になる為、
問題の大きさに関わらず、お気軽に当事務所の無料相談をご利用下さい。

・相続が発生したがどうしてよいのかわからない。
・遺産分割について教えてほしい。
・相続税に関してできるだけ抑えられないのか。
・遺産を事前に分配したい。
・将来身内がもめないように対策を行いたい。
など、上記は一例ですが問題や相談は様々です。

まずは、専門家にご相談する事をおすすめ致します。

相続発生後の名義変更など、
当事務所で連携している司法書士などもご紹介可能です。

お気軽に、お電話にてご予約お待ちしております。

※出張相談も実施しております。

大阪市福島区の西川一博税理士事務所

2014.09.16

各分野の情報を随時更新していきます。

この度、当事務所のオフィシャルサイトリニューアルに伴い、
各分野のご相談事例や情報などを随時更新していく予定です。

今後とも、何卒宜しくお願い致します。

西川一博税理士事務所
※初回無料相談を実施しております。
※出張相談可能

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